# Betriebsversicherungen: Kos­ten und Leistungen abwägen

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- Veröffentlicht: 2022-12-19T07:24:59+01:00
- Autor: Thomas Stuppy

Unternehmerinnen und Unternehmer müssen viele Gesetze und Verordnungen einhalten,
ihnen drohen Haftungsrisiken an den unterschiedlichsten Stellen. Etwa beim [Datenschutz](https://www.trialog-magazin.de/wirtschaft-und-recht/datenschutz-verbraucher/kompakt-alles-wichtige-zur-ds-gvo-zusammengefasst/),
der [Datensicherung](https://www.trialog-magazin.de/steuern-und-finanzen/buchfuehrung-bilanz/archivierung-muss-gobd-konform-sein/)
oder der [Sicherheit von Beschäftigten und Kunden](https://www.trialog-magazin.de/wirtschaft-und-recht/unternehmen-sollten-ihre-verkehrssicherungspflicht-ernst-nehmen/)–
sei es in Geschäftsräumen oder teilweise sogar beim Nutzen ihrer Produkte. Der Firmenchef
oder die Firmenchefin hat sprichwörtlich stets die Hand an der Kreissäge. **Die 
meist ruhigere Zeit zwischen den Jahren ist eine gute Gelegenheit, über die passenden
Betriebsversicherungen nachzudenken – und über eine Strategie dafür, welche Risiken
sich wie mit Versicherungen für Betriebe oder Gewerbe auffangen lassen.** Wer richtig
sucht und dafür eine individuelle Checkliste anlegt, findet auch Versicherungen,
die nicht nur ihre Kosten wert sind, sondern dem Unternehmen zusätzlichen Mehrwert
beim Minimieren von Risiken bieten. Eine Definition, was betriebliche Versicherungen
sind und welche Betriebsversicherung sich beispielsweise schon zur Unternehmensgründung
anbietet, liefert die Rechtsanwalts- und/oder Steuerberatungskanzlei. Mit dem Steuerberater
oder der Steuerberaterin sollten auch steuerliche Aspekte der Kosten von Betriebsversicherungen
diskutiert werden.

[Zur Definition: Was sind betriebliche Versicherungen?](https://www.maier-steuerberater.de/betriebsversicherungen-kosten-und-leistungen-abwaegen/#h-zur-definition-was-sind-betriebliche-versicherungen)

[Welche Betriebsversicherungen sind für den Fuhrpark nötig?](https://www.maier-steuerberater.de/betriebsversicherungen-kosten-und-leistungen-abwaegen/#h-welche-betriebsversicherungen-sind-fur-den-fuhrpark-notig)

[Versicherungen schützen für Betriebe auch Haus und Hof](https://www.maier-steuerberater.de/betriebsversicherungen-kosten-und-leistungen-abwaegen/#h-versicherungen-schutzen-fur-betriebe-auch-haus-und-hof)

[Betriebsversicherungen auch für Abläufe im Unternehmen](https://www.maier-steuerberater.de/betriebsversicherungen-kosten-und-leistungen-abwaegen/#h-betriebsversicherungen-auch-fur-ablaufe-im-unternehmen)

[Über spezielle Risiken und Versicherungen nachdenken](https://www.maier-steuerberater.de/betriebsversicherungen-kosten-und-leistungen-abwaegen/#h-uber-spezielle-risiken-und-versicherungen-nachdenken)

[Betriebsversicherung für persönliche Haftungsrisiken gefällig?](https://www.maier-steuerberater.de/betriebsversicherungen-kosten-und-leistungen-abwaegen/#h-betriebsversicherung-fur-personliche-haftungsrisiken-gefallig)

[Mit Anwalt und Fachleuten über Betriebsversicherungen beraten](https://www.maier-steuerberater.de/betriebsversicherungen-kosten-und-leistungen-abwaegen/#h-mit-anwalt-und-fachleuten-uber-betriebsversicherungen-beraten)

Mehr zum Thema

Outsourcen in die sichere DATEV-Cloud

Mit **DATEV-Cloud-Sourcing** sind sie auf der sicheren Seite. Alle Daten liegen 
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## Zur Definition: Was sind betriebliche Versicherungen?

Eine stringente Definition der Betriebsversicherung nennt selbst der Gesamtverband
der Deutschen Versicherungswirtschaft nicht. Die Antwort auf die Frage „Was sind
betriebliche Versicherungen“ lautet: verschiedenste Policen, die diverse betriebliche
Risiken für Unternehmen mit unterschiedlichen Kosten und Leistungen abdecken. Wichtige
Versicherungen für Betriebe und idealerweise schon zur Unternehmensgründung – egal
ob als Gewerbe oder in anderer Form – abzuschließen sind Policen, die mögliche Schäden
von Kunden, Lieferanten oder eventuell [unbeteiligten Dritten abdecken](https://www.trialog-magazin.de/steuern-und-finanzen/kosten-fuer-betriebshaftpflicht-lohnen-fuer-freiberufler-und-kleingewerbe/).
Was die Betriebsversicherung genau als Leistung bietet, unterscheidet sich von Unternehmen
zu Unternehmen und kann für beratende Freiberufler etwas ganz anderes sein als für
Handwerksbetriebe oder sonstige Gewerbe. **Sogar für vergleichbare Betriebe ist 
der Versicherungsbedarf alles andere als identisch. Unternehmerinnen und Unternehmer
müssen für sich selbst individuell klären, welche Risiken sie ungeschützt eingehen
und welche sie lieber absichern wollen.** Die [IHK München](https://www.ihk-muenchen.de/ihk/documents/Gr%C3%BCndung/Merkbl%C3%A4tter/2019_03_Merkblatt_Versicherungen-im-Unternehmen.pdf)
bietet Firmenchefs und -chefinnen hierfür die ein oder andere nützliche Checkliste
rund um Versicherungen für das Unternehmen.

## Welche Betriebsversicherungen sind für den Fuhrpark nötig?

Ein klarer Fall ist bei Betriebsversicherungen rund um Fahrzeuge die Kfz-Haftpflicht.
Sie gehört an die Spitze der Liste, was wichtige betriebliche Versicherungen sind.
Jeder Halter muss sie abschließen – selbstverständlich auch Unternehmen. Dann aber
ist es auch schon vorbei mit der Selbstverständlichkeit rund um diese Art von Versicherungen
für Betriebe. **So schließen beispielsweise Firmen mit Neu- oder Jahresfahrzeugen
oft eine Kaskoversicherung ab, die auch Eigenschäden am Fahrzeug mitversichert. 
Das muss aber nicht sein, sondern liegt im eigenen Ermessen. **Die Kosten für so
eine Versicherung aufzuwenden, ist wegen des hohen Wertverlusts für Unternehmen 
ratsam, die Eigentümer der Fahrzeuge sind. Beim Leasing kommt es dagegen auf die
[Gestaltung der Verträge](https://www.trialog-magazin.de/steuern-und-finanzen/finanzierung-foerderung/leasing-bringt-vorteile-fuer-selbststaendige/)
an. Auch rund ums Auto müssen sich Unternehmerinnen und Unternehmer selbst ein Bild
von ihrer Risikobereitschaft und ihrem Wunsch nach Absicherung für ihren Betrieb
über Versicherungen machen – gerade bei der Unternehmensgründung stehen meistens
die Kosten von Betriebsversicherungen gegen zusätzliche Sicherheit durch eine Versicherung.

Beratungsbedarf ergibt sich immer, wenn es um Versicherungen für Betriebe mit größeren
Fuhrparks geht. **Oft finden sich dort nicht nur teure Firmenwagen oder Transporter,
sondern auch mehr oder weniger kostspielige Fahrräder. Schon dadurch können besondere
Policen sinnvoll sein. **Und es ist natürlich noch zu beachten, dass die benötigten
Versicherungen durch je nach Gewerbe [spezielle Risiken](https://www.trialog-magazin.de/technologie-innovation/trends-innovationen/e-lastenrad-lukrativ-auch-ohne-foerderung/)
beeinflusst sein können. Auch wenn Mitarbeiter oder Mitarbeiterinnen an [Unfällen](https://www.trialog-magazin.de/personal-und-fuehrung/unfall-mit-firmenwagen-fuer-den-ernstfall-planen/)
beteiligt sind, ist die Kfz-Versicherung schnell Thema. Dann geht es um die Schadenfreiheitsklassen
in der Haftpflicht oder die Hochstufung beim Schadensfreiheitsrabatt in der Kasko-
Versicherung. Und damit verbunden höhere Kosten für diese Versicherungen in den 
Folgejahren.

## Versicherungen schützen für Betriebe auch Haus und Hof

Auch Haus und Hof von Unternehmen können Schaden nehmen und gehören auf eine individuelle
Checkliste zum Thema Versicherungen sowie deren Kosten. Bei einem Betrieb mit wertvollem
Inventar oder Warenbestand sind die Kosten für Versicherungen gegen Einbruchdiebstahl
oder eine Wareninhalts- und Warentransportversicherung oft gerechtfertigt – um [Geschäft](https://www.trialog-magazin.de/technologie-innovation/trends-innovationen/diebstahlsicherung-vor-allem-haendler-muessen-weiter-aufruesten/),
Lager oder Lkw-Ladungen abzusichern. Auch die Risiken [noch nicht bezahlter Ware](https://www.trialog-magazin.de/steuern-und-finanzen/versicherung-vorsorge/kreditversicherung-keinesfalls-kuendigen/)
sind vielen Unternehmen die Kosten für entsprechende Betriebsversicherungen wert.**
Bei diesen Versicherungen zahlen Unternehmen mit den Kosten oft nicht nur für die
Absicherung des Risikos.** Je nach Anbieter und Unternehmen übernimmt eine Betriebsversicherung
für den Warenkredit oder auch die Exportversicherung auf Wunsch etwa Teile des Forderungsmanagements
und der [Bonitätsprüfung](https://www.trialog-magazin.de/steuern-und-finanzen/wie-unternehmen-eine-ordentliche-bonitaetspruefung-durchfuehren/).
Oder sie gibt wertvolle Risikoeinschätzungen über Auslandsmärkte, die gerade kleine
Firmen selbst kaum im Blick behalten können. Damit umfasst diese Art der besonders
spezialisierten Betriebsversicherung [deutlich mehr](https://www.datev-magazin.de/praxis/it-internet/versicherung-goes-zukunft-1433)
als Versicherungen für Betriebe nach der sonst landläufig üblichen Definition als
reine Finanzierer von Risiken im Gewerbe.

## Betriebsversicherungen auch für Abläufe im Unternehmen

In der Pandemie ist das Problem zumindest kurzzeitig unterbrochener Lieferketten
stärker ins Bewusstsein von Unternehmerinnen und Unternehmern gedrungen. Ausfälle
können Unternehmen oder Gewerbe rasch derart viel kosten, dass Versicherungen hierfür
in jedem Fall bedenkenswert sind. Dabei haben Betriebsversicherungen gegen [Cyber-Risiken](https://www.trialog-magazin.de/technologie-innovation/datensicherheit/cyber-versicherung-fuer-unternehmen-ist-oft-sinnvoll/)
bereits vor der Pandemie an Schwung gewonnen. **Hierbei gilt natürlich wie generell:
Versicherungen allein retten für den Betrieb nichts – egal, was betriebliche Versicherungen
im Einzelfall konkret abdecken. **Der Firmenchef oder die -chefin muss mit den dafür
kundigen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern oder auch externen Fachleuten sehr genau
die Risiken identifizieren und in den Griff bekommen. Das ist auch bereits für den
Abschluss solcher Versicherungen für Betriebe eine [wesentliche Voraussetzung](https://www.trialog-magazin.de/technologie-innovation/digitalisierung/cyber-kriminelle-durch-bessere-it-sicherheit-abwehren/).
Die Frage ist also nicht, ein Risiko entweder zu managen oder es lieber einfach 
zu versichern. Wer die Kosten für entsprechende Versicherungen in Erwägung zieht,
wird beides tun müssen – allein schon, um die Versicherungsbedingungen zu erfüllen.

Mehr zum Thema

Hörbar Steuern – der DATEV-Podcast #92 Cybercrime

Wenn plötzlich der Rechner dunkel wird, das Netzwerk schweigt und man ein Angebot
erhält, gegen einen „geringen Unkostenbeitrag“ wieder Zugriff auf die eigenen Daten
zu erhalten, hat man sich wohl einen Virus eingefangen. Welche Arten von Angriffen
es gibt, welche Schäden sie anrichten und wie sich Unternehmen davor schützen können,
darum geht es in **Folge #92 Cybercrime** in [Hörbar Steuern – Der DATEV-Podcast](https://www.datev-magazin.de/meinungen/92-cybercrime-echt-gefaehrlich-65554)

## Über spezielle Risiken und Versicherungen nachdenken

Auf die persönliche Checkliste rund um Betriebsversicherungen gehören für Unternehmen
unbedingt Versicherungen gegen spezielle Risiken. Etwa Brandschäden, Maschinen- 
und technische Ausfälle oder Transport-Betriebsunterbrechungen. Vor allem Betriebe
mit sogenannten All-Risk-Policen – Betriebsversicherungen zum umfassendem Schutz
vor den Folgen einer Betriebsunterbrechung – sollten anwaltlich checken lassen, 
in welchem Fall sie wirklich Leistungen erhalten würden. **Wer eine solche Betriebsversicherung
abschließen will, sollte sich unbedingt genug Zeit nehmen, um die Versicherungsbedingungen
mit dem Anwalt oder der Anwältin genau zu studieren **– damit Versicherungen mögliche
Kosten für Betriebe durch die nächste Pandemie oder sonstige unerwarteten Ereignisse
im Unternehmen oder Gewerbe auch wirklich absichern. Wichtig dabei angesichts der
aktuellen Diskussion um Probleme mit der Energieversorgung beispielsweise: Schäden
durch [Stromausfälle](https://www.marktundmittelstand.de/finanzierung/versicherung-gegen-stromausfaelle-1140031/)
sind selten durch Betriebsversicherungen abgesichert. Hier lohnt sich die Abwägung,
ob kurz-, mittel- und langfristig eher Versicherungen für das Unternehmen eine Lösung
bieten oder es vielleicht doch lieber Kosten auf sich nimmt, um [mit einer eigenen Energiequelle](https://www.trialog-magazin.de/technologie-innovation/trends-innovationen/mehr-betriebe-sollten-strom-produzieren/)
autark zu werden

## Betriebsversicherung für persönliche Haftungsrisiken gefällig?

Angesichts höherer persönlicher Haftungsrisiken hatten Managerhaftpflichtversicherungen
jahrelang Zulauf von Führungskräften aus Konzernen, aber auch von selbstständigen
Unternehmerinnen und Unternehmern. Diese sogenannten D&O-Policen (D&O = Directors&
Officers) gelten manchen Fachleuten als wichtige Versicherungen für Betriebe auch
im Mittelstand. **Es stellt sich allerdings die Frage, ob sie wirklich für alle 
Unternehmen auf die individuelle Checkliste der Versicherungen gehören.** Firmeninhaberinnen
und -inhaber im Mittelstand haben selten viele Führungskräfte auf mittleren Ebenen
unter sich und die Dinge oft gut im Griff – für diese Unternehmen dürften sich die
Kosten für derartige Versicherungen selten rechnen. Daher scheinen diese Betriebsversicherungen
unabhängig von den Kosten für sie nur ausnahmsweise sinnvoll – zumal zahlreiche 
D&O-Policen lediglich lückenhafte Absicherung bieten. Häufig landet der Streit um
eine nicht geleistete Abdeckung [deshalb vor Gericht](https://www.datev-magazin.de/praxis/deckungsluecken-vermeiden-1714)
und endet nicht selten zulasten der versicherten Führungskräfte, zuletzt in einem
insolvenzrechtlichen Haftungsfall vor dem Oberlandesgericht Düsseldorf (Az.:I-4U93/
16)

## Mit Anwalt und Fachleuten über Betriebsversicherungen beraten

Statt über Betriebsversicherungen gegen mögliche Fehlentscheidungen nachzudenken,
sollten sich Firmeninhaberinnen und -inhaber lieber vor wichtigen Entscheidungen
oder dem Abschluss größerer Geschäfte eng mit ihrer Anwalts- und Steuerkanzlei abstimmen,
um eventuelle Risiken zu minimieren. **Vor allem auf unbekanntem geschäftlichem 
Terrain oder bei Geschäften in von Politik und Regulierung beeinflussten Bereichen
machen Fachleute auf abseitig scheinende Gefahren aufmerksam und helfen, sie zu 
umgehen. **Das zählt vermutlich zu den besten Versicherungen für Unternehmen – bei
der Unternehmensgründung ist es ebenso dringend zu empfehlen. Auch Beratungsgespräche
mit unabhängigen Versicherungsfachleuten über Betriebsversicherungen sind vermutlich
selten ein so guter Vorsatz wie in diesen Zeiten. Bedarf besteht überall dort, wo
das Unternehmen durch unerwartete Ereignisse vor existenzbedrohenden Kosten stehen
könnte, die Versicherungen absichern.

Der Firmenchef oder die Firmenchefin sollte zuvor online Versicherungen für Betriebe
recherchieren und eine individuelle Checkliste für das Beratungsgespräch vorbereiten.
Auch neue oder gelegentlich auftretende Risiken wie etwa [Beschäftigte im Homeoffice](https://www.trialog-magazin.de/steuern-und-finanzen/versicherung-vorsorge/beim-homeoffice-unbedingt-an-die-versicherung-denken/)
oder Kandidatinnen und Kandidaten beim [Probearbeiten](https://www.trialog-magazin.de/wirtschaft-und-recht/arbeitsrecht-soziales/probearbeiten-per-vertrag-absichern/)
sind zu bedenken. Damit jederzeit undunter allen Umständen die Geschäfte sicher 
genug laufen.

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